Річний звіт за 2011 рік

Опис бізнесу(текстова частина)

Важливі події розвитку (в тому числі злиття, поділ, приєднання, перетворення, виділ) Приватне акцiонерне товариство "Олiмп" було створене як Закрите акцiонерне товариство "Олiмп" та засновано 29.05.2001р. зборами учасникiв товариства (протокол № 1 вiд 29.05.2001р.) i зареєстровано рiшенням виконкому Ворошиловської районної Ради м. Донецька № 226 вiд 13.06.2001р.На дату реєстрацiї Статутний капiтал Товариства складав 15000,0 тис. грн., який подiлен на 150 000 (сто пiятдесят тисяч) простих iменних акцiй номiнальною вартiстью 100,00 грн. (сто грн. 00 коп.) кожная, що вiдповiдає установчим документам, головної книзi та балансу пiдприємства. Випуск акцiй зареєстровано Донецьким територiальним управлiнням ДКЦПФР 30.08.2001р., номер свiдотства про реєстрацiю 155I05I1I01. Вiдповiдно до рiшення загальних зборiв акцiонерiв Товариства (протоколи №1I2008 та №1I2008-1 вiд 14.07.2008р.) було здiйснено закрите (приватне) розмiщення простих iменних акцiй Товариства iснуючої номiнальної вартостi за рахунок додаткових внескiв шляхом продажу акцiй за грошовi кошти. Товариство здiйснило закрите (приватне) розмiщення простих iменних акцiй у кiлькостi 30 000 (тридцять тисяч) штук на суму 3 000 000,00 грн. (Три мiльйони грн. 00 коп.).Державною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку здiйснено реєстрацiю додаткового випуску акцiй та видане Товариству тимчасове свiдоцтво за реєстрацiйним номером 17I05I1I08-Т вiд 29.08.2008р. У зв'язку з цим було внесено до Статуту Товариства змiни, пов'язанi iз змiною Статутного (складеного) капiталу Товариства.
Згiдно рiшення акцiонерiв Товариства (протокол загальних зборiв акцiонерiв № 2-2008 вiд 15.12.2008р.) Статутний капiтал Товариства збiльшився шляхом збiльшення кiлькостi акцiй iснуючої номiнальної вартостi за рахунок додаткових внескiв з 15 000 000,00 (пiятнадцяти мiльйонiв грн. 00 коп.) до 18 000 000,00 (вiсiмнадцяти мiльйонiв грн. 00 коп).
Статутний капiтал Товариства подiлено на 180 000 (сто вiсiмдесят тисяч) простих iменних акцiй номiнальною вартiстью 100,00 грн. (сто грн. 00 коп.) кожная. Сплату здiйснено першими власниками до дати затвердження звiту про розмiщення акцiй.Сплату здiйснено виключно в формi грошових коштiв.
Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй № 60I05I1I11 видано Донецьким териториальним управлiнням ДКЦПФР у зв`язку з дематерiалiзацiєю акцiй Товариства вiдповiдно до приписiв Законiв України "Про цiннi папери та фондовий ринок, "Про акцiонернi товариства". Перехiд права власностi на акцiї на внутрiшньому ринку вiдбувається згiдно чинному законодавству (цiвiльно-правовi угоди, наслiдування, тощо). Довгострокового погашення не було.
Додаткова емiсiя цiнних паперiв Товариства у 2011 роцi не здiйснювалась.
У вiдповiдностi до вимог Закону України "Про акцiонернi товариства", з 12 травня 2010 року ЗАТ "Олiмп" змiнило своє найменування на ПрАТ "Олiмп" (Приватне акцiонерне товариство). ПрАТ "Олiмп" є правонаступником всiх без виключення прав i обовiязкiв ЗАТ "Олiмп", свiдоцтво про державну реєстрацiю вiд 13.06.2001 р. №12661050001000855.
Про організаційну структуру емітента, дочірні підприємства, філії, представництва та інші відокремлені структурні підрозділи із зазначенням найменування та місцезнаходження, ролі та перспектив розвитку, зміни в організаційній структурі у відповідності з попереднім звітним періодом Приватне акцiонерне товариство "Олiмп" знаходиться за адресою: 83015, м. Донецьк, проспект Миру, 13, то структурних пiдроздiлiв не має.
Товариство здiйснює свої цивiльнi права та обов'язки через органи, якi утворюються та дiють вiдповiдно до закону, та Статуту, що регулює дiяльнiсть цих органiв.
Управлiння Товариством i контроль за його дiяльнiстю здiйснюють наступнi органи Товариства:
1.Вищий орган - Загальнi збори акцiонерiв;
2.Виконавчий орган - Правлiння;
3.Наглядовий орган - Наглядова рада;
4. Представницький орган - Почесний Президент.
Робота органiв Товариства регламентується законодавством України та Статутом, що затверджується Вищим органом Товариства.
Посадовими особами Товариства визнаються:
1.Голова Правлiння;
2.Члени Правлiння;
3.Голова Наглядової ради;
4.Члени Наглядової ради.
Орган або особа, яка вiдповiдно до Статуту чи закону виступає вiд iменi Товариства, зобов'язанi дiяти в iнтересах Товариства, добросовiсно i розумно та не перевищувати своїх повноважень.Якщо члени органу Товариства та iншi особи, якi виступають вiд iменi Товариства, порушують свої обов'язки щодо представництва, вони несуть солiдарну вiдповiдальнiсть за збитки, завданi ними Товариству.
Дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представницьтв та iншiхвiдокремлених структурних пiдроздiлiв Товариство не має.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій За думкою аудитора Товариству не достатньо грошових коштiв для забеспечення лiквiдностi пiдприємства, велика доля кредиторської заборгованостi спричиняє фiнансову нестабiльнiсть. Рекомендовано зменьшення кредиторської заборгованостi за рахунок реалiзацiї нелiквiдних активiв та майна Товариства.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) На виконання Закону України "Про бухгалтерський облiк i фiнансову звiтнiсть в Українi" вiд 16.07.1999 р. № 996-ХI, Положень (стандартiв) бухгалтерського облiку, затверджених наказами Мiнiстерства фiнансiв України, iнших нормативно-правових актiв, з метою дотримання товариством єдиної методики вiдображення господарських операцiй i забезпечення своєчасного надання достовiрної iнформацiї користувачам фiнансової звiтностi, встановлено у товариствi наступну облiкову полiтику:
Основнi засоби, нематерiальнi активи;
1). Одиницею облiку вважати окремий об'єкт основних засобiв, iнших необiгових матерiальних активiв, окремий вид;
2). Групування основних засобiв i нематерiальних активiв у аналiтичному облiку проводити згiдно Плану рахункiв активiв, капiталу, зобов'язань i господарських операцiй пiдприємств i органiзацiй, затвердженому наказом Мiнiстерства фiнансiвУкраїни вiд 30.11.1999р № 291.
3). У складi малоцiнних необiгових активiв ураховувати об'єкти вартiстю не бiльше 1000 грн (одна тисяча) i з очiкуваним строком використання (експлуатацiї) бiльше одного року (або операцiйного циклу).
4). Лiквiдацiйну вартiсть об'єктiв основних засобiв i нематерiальних активiв прийняти рiвною 0 (ноль) грн.
5). Амортизацiю об'єктiв основних засобiв нараховувати податковим (прямолiнiйним) методом.
6). Амортизацiю малоцiнних необiгових матерiальних активiв i бiблiотечних фондiв нараховувати методом списання 100% вартостi у першому мiсяцi використання об'єкту.
7). Амортизацiю нематерiальних активiв здiйснювати податковим методом.
8). Переоцiнку балансової вартостi основних засобiв, нематерiальних активiв, iнших необiгових активiв до їх справедливої вартостi проводити 1 раз у рiк станом на 01 грудня поточного року, якщо їх залишкова вартiсть вiдхиляється вiд справедливої бiльш, нiж на 10%.
Запаси.
1). Одиницею запасiв вважати кожну назву, однорiдну групу, вид цiнностей.
2). Аналiтичний облiк руху запасiв вiдображати:у бухгалтерiї - у кiлькiсно-сумовому вiдображеннi; на складах - у кiлькiсному вiдображеннi.
3). Транспортного-заготiвельнi витрати ураховувати на окремому субрахунку 2801 "Транспортно-заготiвельнi витрати", якi вiдкривають до вiдповiдного рахунку запасiв.
4). Оцiнку вибуття сировини, матерiалiв, напiвфабрикатiв, МШП, iнших виробничих запасiв i готової продукцiї здiйснюють методом ФИФО.
5). Переоцiнку запасiв проводити щорiчно на пiдставi рiшення постiйно дiючої iнвентаризацiйної комiсiї.
Фiнансовi активи, набутi в результатi систематичних операцiй, визнавати на дату виконання контракту.
Iнвестицiйну нерухомiсть вiдображати на дату балансу за первiсною вартiстю, зменшеною на суму нарахованої амортизацiї з урахуванням втрат вiд зменшення корисностi.
Текст аудиторського висновку АУДИТОРСЬКИЙ ВИСНОВОК (ЗВIТ НЕЗАЛЕЖНОГО АУДИТОРА)ЩОДО ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI ПРИВАТНОГО АКЦIОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "ОЛIМП" станом на 31 грудня 2011 року. Адресат.
Аудиторський звiт призначається для власникiв цiнних паперiв та керiвництва ПрАТ "ОЛIМП", фiнансовий звiт якого перевiряється, i може бути використаний для подання до Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку при розкриттi iнформацiї емiтентом.
Основнi вiдомостi про емiтента:Найменування ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ОЛIМП"
Скорочена назва ПрАТ "ОЛIМП" Код за ЄДРПОУ 31500999 Мiсцезнаходження 83015, м. Донецьк, проспект Миру, буд. 13
Дата проведення державної реєстрацiї 13.06.2001 р.
Органiзацiйно-правова форма Акцiонерне товариство
Основнi види дiяльностi за КВЕД:
"70.20.0 Здавання в оренду власного нерухомого майна;
"51.87.0 Оптова торгiвля iншими машинами та устаткуванням;
"51.90.0 Iншi види оптової торгiвлi;
"74.87.0 Надання iнших комерцiйних послуг;
"74.14.0 Консультування з питань комерцiйної дiяльностi та управлiння;
"65.23.0 Iнше фiнансове посередництво
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу за фiнансову звiтнiсть.
Управлiнський персонал несе вiдповiдальнiсть за складання i достовiрне подання цiєї фiнансової звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi та такий внутрiшнiй контроль, який управлiнський персонал визначає потрiбним для того, щоб забезпечити складання фiнансової звiтностi, що не мiстить суттєвих викривлень унаслiдок шахрайства або помилки: виконання значних правочинiв (10 i бiльше вiдсоткiв вартостi активiв Товариства за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi), станом корпоративного управлiння, у тому числi стану внутрiшнього аудиту вiдповiдно до Закону України "Про акцiонернi товариства"; наявностi суттєвих невiдповiдностей мiж фiнансовою звiтнiстю, що пiдлягала аудиту, та iншою iнформацiєю, що розкривається емiтентом цiнних паперiв та подається до Комiсiї разом з фiнансовою звiтнiстю; невiдповiдного використання управлiнським персоналом припущення про безперервнiсть дiяльностi емiтента цiнних паперiв на основi проведеного фiнансового аналiзу дiяльностi емiтента у вiдповiдностi з вимогами МСА № 200 "Загальнi цiлi незалежного аудитора та проведення аудиту вiдповiдно до мiжнародних стандартiв аудиту".
Вiдповiдальнiсть управлiнського персоналу охоплює: розробку, впровадження та використання внутрiшнього контролю стосовно пiдготовки та достовiрного представлення фiнансових звiтiв, якi не мiстять суттєвих викривлень внаслiдок шахрайства або помилки; вибiр та застосування вiдповiдних принципiв бухгалтерського облiку, облiкової полiтики, а також облiкових оцiнок, якi вiдповiдають обставинам.
Пiдготовка фiнансової звiтностi вимагає вiд керiвництва розрахункiв та припущень, що впливають на суми активiв та зобов'язань, вiдображених у фiнансовiй звiтностi, а також на суми доходiв та витрат, що вiдображаються у фiнансових звiтах протягом звiтного перiоду.
Вiдповiдальнiсть аудитора.
Вiдповiдальнiстю аудиторiв є висловлення думки щодо фiнансової звiтностi на основi результатiв аудиту, який було проведено вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв аудиту. Цi стандарти вимагають вiд аудиторiв дотримання етичних вимог, а також планування i виконання аудиту для отримання обiрунтованої впевненостi в тому, що фiнансова звiтнiсть не мiстить суттєвих викривлень.
Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказiв щодо сум i розкриття iнформацiї у фiнансовiй звiтностi. Вибiр процедур залежав вiд судження аудитора та включав оцiнку ризикiв суттєвих викривлень фiнансової звiтностi внаслiдок шахрайства або помилки. Виконуючи оцiнку цих ризикiв, аудитор розглянув заходи внутрiшнього контролю, що стосуються складання та достовiрного подання суб'єктом господарювання фiнансової звiтностi з метою розробки аудиторських процедур, якi вiдповiдають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективностi внутрiшнього контролю суб'єкта господарювання. Аудит включав також оцiнку вiдповiдностi використання облiкової полiтики, прийнятностi облiкових оцiнок, зроблених управлiнським персоналом, та загального подання фiнансової звiтностi.
Процедури аудиту було сформовано з врахуванням оцiнених ризикiв суттєвого викривлення фiнансових звiтiв внаслiдок шахрайства чи помилок у вiдповiдностi з МСА 240 "Вiдповiдальнiсть аудитора, що стосується шахрайства, при аудитi фiнансової звiтностi".
Аудиторськi докази, отриманнi Аудитором, є достатнiм i прийнятним для формулювання пiдстави для висловлення модифiкованої аудиторської думки.
Аудиторська думка.
Обмеження обсягу роботи аудитора.
Аудитор не приймав участi в спостереженнi за iнвентаризацiєю наявних активiв та зобов'язань, оскiльки був призначений пiсля дати її проведення. Однак, на пiдприємствi цю процедуру виконувала iнвентаризацiйна комiсiя, якiй висловлено довiру, згiдно вимог МСА. Аудитором були виконанi процедури, якi обiрунтовують думку, що активи та зобов'язання наявнi.
Загальний висновок аудитора (умовно-позитивний).
На думку аудитора, за винятком можливого впливу, про який йдеться у параграфi "Пiдстава для висловлення умовно-позитивної думки" отриманi аудиторськi докази є достатньою та вiдповiдною основою для висловлення умовно-позитивної аудиторської думки про вiдповiднiсть дiйсного фiнансового стану результатiв дiяльностi Приватного акцiонерного товариства "ОЛIМП" за 2011 рiк, складений Товариством. Аудитор висловлює думку, що фiнансова звiтнiсть Приватного акцiонерного товариства "ОЛIМП" в усiх суттєвих аспектах достовiрно та повно подає фiнансову iнформацiю про пiдприємство станом на 31.12.2011 р. згiдно з нормативними вимогами щодо органiзацiї бухгалтерського облiку i звiтностi в України, а також згiдно з визначеною концептуальною основою фiнансової звiтностi та вiдповiдно вимогам Нацiональних положень (стандартiв) бухгалтерського облiку України. Фiнансова звiтнiсть складена на основi дiйсних облiкових оцiнок.
В ходi перевiрки Аудитор не отримав свiдоцтв щодо iснування загрози безперервностi дiяльностi Товариства.
Основнi вiдомостi про аудиторську фiрму.
Назва аудиторської фiрми ТОВ "Прайм Аудит"
Iдентифiкацiйний код юридичної особи 32772532
Юридична адреса 04212, м. Київ, вул. Тимошенка, буд. 9
Номер, дата видачi свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв, якi одноособово надають аудиторськi послуги, виданого Аудиторською палатою України Свiдоцтво № 3549, затверджене Рiшенням Аудиторської палати України № 146I6 вiд 24 лютого 2005 року (термiн чинностi Свiдоцтво продовжено до 28 сiчня 2015 року Рiшенням Аудиторської палати України № 210I5 вiд 28 сiчня 2010 року)
Номер, дата видачi свiдоцтва про внесення до Реєстру аудиторiв та аудиторських фiрм, якi можуть проводити аудиторськi перевiрки фiнансових установ, що здiйснюють дiяльнiсть на ринку цiнних паперiв Свiдоцтво серiї АБ №000406, видане вiдповiдно до рiшення Комiсiї вiд 17.04.2007 р. №776. Реєстрацiйний номер свiдоцтва 443. Строк дiї: до 28.01.2015 року
Номер, дата видачi сертифiката аудитора Сертифiкат аудитора серiї А № 006209 (чинний до 19 сiчня 2017 року), видано вiдповiдно до рiшення Аудиторської палати України вiд 19.01.2007 р. № 171I3
Інформація про основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформація про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його положення на ринку; інформація про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків в загальному об'ємі постачання Основною метою дiяльностi Товариства є отримання прибутку за рахунок пiдприємницької та iнших видiв дiяльностi в рiзноманiтних галузях господарювання i забезпечення на цiй основi соцiально-економiчних потреб суспiльства, зростання добробуту його акцiонерiв та працiвникiв Товариства.
У 2011роцi мета Товариства досягалася шляхом здiйснення нижченаведеного предметiу дiяльностi: надання послуг; оптової торгiвлi; виконання операцiй з нерухомим майном; здiйснення торговельної та посередницької, транспортної, орендної, комiсiйної, консультацiйної, благодiйної, iнвестицiйної, в тому числi:
здавання в оренду власного нерухомого майна, оптова торгiвля iншими машинами та устаткованням, iншi види оптової торгiвлi, надання iнших комерцiйних послуг,консультування з питань комерцiйної дiяльностi та управлiння, iнше фiнансове посередництво, надання послуг з оренди нежилих та жилих примiщень, у тому числi з правом суборенди; здавання в оренду земельних дiлянок, консалтингова, економiко-аналiтична та iнформацiйна дiяльнiсть, придбання транспортних засобiв для надання в оренду, реалiзацiя транспортних засобiв, що пiдлягають реєстрацiї та облiку в органах внутрiшнiх справ з видачею довiдки рахунку.
Основна дiяльнiсть Товариства з надання в оренду нерухомостi та землi не залежить вiд сезонних змiн. Основними клiєнтами оренди землi є промисловi пiдприємства, що знаходяться за мiсцем оренди, а саме ТОВ "ЛГЗ Прайм", ТОВ "Гелiос плюс",ТОВ "Корпорацiя Колiйнi ремонтнi технологiї ",ТОВ "АСЦ БРТ". Основними клiєнтами з оренди промислового обладнання є дiючi промисловi пiдприємства. Вони формують доволi стабiльний ринок збуту, але стабiльнiсть Товариство залежить вiд стабiльностi клiєнтiв.
Стан галузi з надання майна в оренду стабiльний. Головна тенденцiя цiєї галузi є збiльшення обсягiв пропозицiї високоякiсних офiсних примiщень, виконання сучасних вимог та норм. Активiзацiя попиту на нерухомiсть почалася з другого кварталу цього року та не припиняється. За останнi мiсяцi кiлькiсть запитiв з боку потенцiйних орендарiв збiльшилася, та у порiвняннi iз другим кварталом пiдвищилась майже вдвiчi. Позитивна динамiка попиту на нерухомiсть малих та середнiх розмiрiв вiдобразилася й на кiлькостi реальних правочинiв. Значних змiн вартостi майна, що пропонується для оренди, останнiм часом не здiйснюється. За вiдсутностi погiршення економiчної та полiтичної ситуацiї, iстотних коливань на валютному ринку, вартiсть об'єктiв комерцiйної нерухомостi, скорiш за все, залишиться стабiльною, а тенденцiї активiзацiї попиту на окремi сегменти нерухомостi будуть збереженi. Слiд врахувати, що малий та середнiй бiзнес тiльки починає вiдновлення вiд кризи, та для цих категорiй пiдприємцiв стає актуальним питання пошуку офiсних примiщень. Вiдтак, подальше становлення ринку оренди комерцiйної нерухомостi буде залежним вiд того, як швидко проходитиме оздоровлення економiки та будуть створюватися сприятливi умови для розвитку бiзнесу.
Також пiдприємство працює у сферi фiнансiв. Так станом на 01.01.2012р. на балансi ПрАТ "Олiмп" значаться довгостроковi фiнансовi iнвестицiї ( iншi фiнансовi iнвестицiї) на загальну суму 4856,9 гис. грн., а саме:
- частка у статутному капiталi ТОВ "Паларiс" у розмiрi 4700,0 тис. грн.;
- частка у статутному капiталi ТОВ "ЛiК" у розмiрi 156,9 тис. грн.
Пiдприємство iнвестувало кошти також в iншi пiдприємства, а саме:
Атлант 2К ТОВ -1 200тис.грн.
Бульвар Сiтi ТОВ 100 тис.грн.
ВIВАТ-ТУР ТОВ 1 000 тис.грн.
Недiля ТОВ 2640тис.грн.
Дiоген ТОВ 130 тис.грн.
Доневрострой ТОВ 57 тис.грн.
Європейський-Пiвнiчний ТОВ 25 тис.грн.
Iнтерметс систем КК ТОВ 95 тис.грн.
Комфортгорсервiс ТОВ 25 тис.грн.
Мелон Реалтi ТОВ 250тис.грн.
Олiмп-Консалт ТОВ 1 300 тис.грн.
Омокс Iнвест Буд ТОВ 1,5тис.грн.
Прага ТОВ 309тис.грн.
Прайм Капiтал Груп ТОВ 99 тис.грн.
Прайм ЛГЗ ТОВ 54 тис.грн.
Український тоталiзатор ТОВ 600 тис.грн.
ХЛВЗ ТОВ 4 500 тис.грн.
ХЛВЗ Плюс ТОВ 260 тис.грн.
Центрум ПП 100 тис.грн.
Інформація про основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, її вартість і спосіб фінансування За останнi п`ять рокiв Товариство iнвестувало кошти в iнвестсертiфiкати у розмiрi 177681тис.грн., та реалiзувало iх на суму 70002тис.грн. Також було вкладено кошти у часку iншiх пiдприємств на суму 11186тис.грн., та продано фiнансових iнвестицiй на суму 6422тис.грн.За останнi п`ять рокiв Товариство iнвестувало кошти у полiпшення та придбання будiвель на суму 10991тисгрн., та реалiзовало необоротних активiв цiєї групи на суму 5710тис. грн. Придбано транспортних засобiв на суму 2062тис.грн. Також було придбано промислового обладнання на суму 6896 тис. грн., яке здано в оренду, та реалiзовано застарiле, що вже є нелiквiдним, на суму 2998тис. грн.
Придбання активiв та iнвестицiї здiйснювались за власнi кошти.
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, інформація щодо планів капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення Товариство має основнi засоби у рiзних регiонах країни, а саме у Донецьку, Київi та Харковi. Основнi засоби використовуються за основним видом дiяльностi - надання в оренду. За останнi п`ять рокiв Товариство iнвестувало кошти у полiпшення та придбання будiвель на суму 10991тисгрн., та реалiзовало необоротних активiв цiєї групи на суму 5710тис. грн. Також було придбано обладнання на суму 6896тис.грн. та викуплено орендаторами на суму 812тис.грн., придбано транспортних засобiв на суму 2062тис.грн.. На даному етапi дiяльностi зглядаючись на нестабiльний економiчний стан у країнi та дефiцит оборотних коштiв капiтальне будiвницьтво не планується.
Станом на 01.01.2012р. товариство має основнi засоби за групами:
будинки та споруди -9121тис.грн.;
машини та обладнання - 6140тис.грн.;
транспортнi засоби - 552 тис.грн. ступiнь зносу становить 76%;
iншi основнi засоби - 16809 тис.грн. ;
Ступiнь використання станом на 01.01.2012р. за групами становить:
будинки та споруди - 100%;
машини та обладнання - 100%;
транспортнi засоби - 100%;
iншi основнi засоби - 75%
Вартiсть земельних дiлянок у власностi пiдприємства становить 16463 тис. грн., якi обмеженi, бо виступають заставою по кредиту.
Наявнiсть основних засобiв встановлена на пiдставi рiчної iнвентаризацiї.
Законсервованих основних засобiв немає. Термiн корисного використання основних засобiв за всiма групами визначається керiвництвом пiдприємства самостiйно з урахуванням економiчної доцiльностi за кожним основним засобом окремо. Тобто, керiвництво пiдприємства при придбаннi основних засобiв самостiйно встановлює термiн їх корисного використання з урахуванням умов та iнтенсивностi експлуатацiї, морального зносу, iнших факторiв. Умови користування основними засобами за всiма групами: основнi засоби використовуються весь перiод експлуатацiї, перiодично проводиться профiлактика, поточний ремонт.
Інформація щодо проблем, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень Ринок нерухомостi, у якому працює Товариство, був стабiльний та не дуже рухливий . Але пiсля кризи 2008 року та руйнування працездатностi великої кiлькостi пiдприємств, обвалу ринку нерухомостi та зростання витрат на утримання об`єктiв нерухомостi, Товариству довелось вирiшувати багато проблем що до працездатностi та лiквiдностi пiдприємства. На даному етапi робота Товариства стабiльна, але у зв`язку з нестачею оборотних коштiв був залучений позиковий капiтал та пiдприємство має велику кредиторську заборгованiсть.
Фактори, якi впливають на дiяльнiсть та дiлову активнiсть товариства пов'язанi, насамперед, з проблемами економiки держави, як у фiнансовiй, банкiвськiй, податковiй, так i в соцiальнiй та полiтичнiй сферах, iнфляцiйнi процеси; полiтичнi кризи i таке iнше, що не дає змоги довгостроково на перспективу планувати дiяльнiсть.Особливо впливають на дiяльнiсть товариства фактори економiки країни, що впливають на платоспроможнiсть юридичних осiб, якi є основним споживачами послуг товариства.Основними проблемами, що впливають на дiяльнiсть Товариства - значна кiлькiсть Товариств, що займаються орендою будiвль, споруд; високi податки. Керiвництво Товариства постiйно дбає про збiльшення обсягiв наданих послуг, що в подальшому повинно покращити фiнансовий стан Товариства.
Iстотнi проблеми, якi впливають на дiяльнiсть Товариства є загальний спад економiки в країнi, несприятливi умови для розвитку малого та середнього бiзнесу, постiйнi змiни в законодавствi. Товариство суттєво залежить вiд законодавчих та економiчних обмежень.
На дiяльнiсть товариства впливає нестача оборотних коштiв, невизначенiсть щодо майбутнього попиту, економiчна нестабiльнiсть, високi податки, непогашення дебiторської заборгованiстi, низька платоспроможнiсть контрагентiв. Впровадженню планiв розвитку та розширенню видiв дiяльностi заважає висока конкуренцiя на ринку аналогiчних послуг, недостатня прибутковiсть iнвестицiй, недосконалiсть законодавства, поглиблення iнфляцiйних процесiв. Всi цi проблеми мають значний вплив на дiяльнiсть товариства в частинi отримання прибутку та рiвнi рентабельностi. Ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень високий. Вирiшення вищезазначених проблем можливо лише у разi змiн в економiцi та податковiй полiтицi держави.
Фiнансво-економiчна криза радикально змiнює зовнiшнiй фон, на якому дiють орендодавцi. Орендарi, скорочуючи витрати, знижують об'єми орендованих площ. Намiтилася тенденцiя зниження тарифних ставок, на ринку пропозицiя починає перевищувати попит. Основною проблемою, що буде впливати на дiяльнiсть товариства протягом наступних рокiв, є загроза негативних процесiв в результатi фiнансово-економiчної кризи, серед яких: - можливiсть рiзкого погiршення кон'юнктури ринку; - проблеми, пов'язанi зi зниженням платоспроможностi орендарiв; - проблеми, пов'язанi з перерахуванням коштiв через банкiвську систему. Iншими iстотними проблемами, якi можуть мати вплив на дiяльнiсть емiтента, є пiдвищення плати за оренду землi, зростання цiн на комунальнi послуги, що складають значну частину собiвартостi; несприятлива полiтика держави щодо малого та середнього бiзнеса, що призводить до зменшення кiлькостi орендарiв; будiвництво нових бiзнес центрiв, що посилює конкуренцiю на ринку. Пiдприємство має високу ступiнь залежностi вiд законодавчих та економiчних обмежень. В цих умовах розробка чiткої i зваженої стратегiї пiдприємства є життєво необхiднiою для виживання компанiї в перiод рецесiї, забезпечення гiдного положення пiдприємства на ринку при змiнi фази циклiчностi економiки.
Інформація про факти виплати штрафних санкцій (штраф, пеня, неустойка) і компенсацій за порушення законодавства У 2011 роцi штрафних санкцiй i компенсацiй на пiдприємство не накладалось.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента Порядок фiнансування дiяльностi емiтента: Прибуток Товариства утворюється з надходжень вiд господарської дiяльностi пiсля покриття матерiальних та прирiвняних до них витрат i витрат на оплату працi, а також сплати передбачених законодавством України податкiв та iнших платежiв до бюджету. Товариство самостiйно визначає структуру джерел фiнансових коштiв та вирiшує питання їх розподiлу та використання, керуючись Статутом та встановленими згiдно законом ставками та нормативами податкiв, платежiв та вiдрахувань. Чистий прибуток одержаний пiсля зазначених розрахункiв залишається у повному розпорядженнi Товариства. Фiнансування в 2011 роцi товариство здiйснювало за рахунок власний та заємних коштiв. Робочого капiталу для поточних потреб не достатньо, тому залучався позиковий капiтал. Для покрашення лiквiдностi роботи Товариства необхiдно переглянути iснуючi активи пiдприємства та за рахунок роботи з ними вивiльнити додатковий капiтал для зменьшення дефiциту оборотних коштiв.
Показники платоспроможностi (лiквiдностi) вiдображають можливiсть пiдприємства погасити короткострокову заборгованiсть своїми легко реалiзованими коштами. Коефiцiєнт абсолютної лiквiдностi (К а.л.=0,01) на 01.01.2011р. та (К а.л.=0,004) на 31.12.2011р. вiдповiдно не вiдповiдає нормативному значенню (не нижче 0,2). Промiжний коефiцiєнт покриття (К п.п. = 0,55) на 01.01.2011р. та (К п.п. = 0,45) на 31.12.2011р. нижче нормативного значення (не нижче 0,7) i говорить про те, що пiдприємство нездатне за нетривалий час погасити свої короткостроковi зобов'язання за рахунок грошових коштiв i дебiторської заборгованостi. Значення загального коефiцiєнта покриття (К о.п.= 0,60) на 01.01.2011р. та (К о.п.= 0,52) на 31.12.2011р. вiдповiдно нижче нормативного значення (не нижче 1), що свiдчить про те, що у пiдприємства недостатньо лiквiдних коштiв для виконання усiх своїх зобов'язань. Не зважаючи на це Товариство здiйснює фiнансово-господарську дiяльнiсть на основi повного госпрозрахунку, самофiнансування i самооплатностi. Фiнансова звiтнiсть Товариства пiдготовлена згiдно з вимогами Нацiональних П(С)БО. Витрати на податки здiйснюються у вiдповiдностi до чинного податкового законодавства України. Також Товариство отримує грошовi кошти, отримуючи кредити банкiв для поповнення обiгових коштiв.
Інформація про вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та про очікувані прибутки від виконання цих договорів Товариством укладено договори комiссiї на суму 62199тис.грн. з такими пiдприємствами ,як ТОВ "Ардiс-Дон", ПП "Одiсей", ТОВ "Олiмп" на постачання промислового обладнання, пiсля виконання зобов`язань за якими Товариство буде мати прибуток у розмiрi 1865тис.грн.
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) У 2012 роцi планується погасити збитки минулих рокiв за рахунок вдосконалення роботи з активами пiдприємства, збiльшення обсягiв реалiзацiї по основному виду дiяльностi та розвиток нових видiв дiяльностi.
Запланованi види дiяльностi у 2012 роцi: здача в оренду рухомого та нерухомого майна; Розширення виробництва, реконструкцiї пiдприємство не планує. Значного полiпшення фiнансового стану в майбутньому не планується. Договори на 2012 рiк пiдписанi та дохiд планується на рiвнi 2011 року. опис iстотних факторiв, якi можуть вплинути на дiяльнiсть емiтента в майбутньому Iстотними факторами, якi можуть вплинути на дiяльнiсть товариства в майбутньому є: нестабiльнiсть законодавства, у т.ч. змiна податкової полiтики; погiршення загальної економiчної ситуацiї в Українi. Стратегiя дiяльностi пiдприємства полягає в максимальному використаннi виробничих потужностей. В умовах посткризового перiоду, вiдсутностi обiгових коштiв, у зв'язку з неможливiстю прогнозування на найближчий час фiнансових надходжень, окрiм тих, що повнiстю витрачаються на пiдтримку життєдiяльностi пiдприємства, будь-яке прогнозування та планування розширення дiяльностi, полiпшення фiнансового стану на майбутнi перiоди є неможливим. В майбутньому на дiяльнiсть пiдприємства можуть вплинути наступнi фактори: змiна податкового законодавства, змiна законодавства, що регулює дiяльнiсть акцiонерних товариств на ринку цiнних паперiв.
Товариство планує впровадити суттєвi вдосконалення комерцiйної нерухомостi, за рахунок цього досягти бiльшої конкурентоспроможностi, що надасть можливiсть отримати прирiст прибутку протягом найближчих рокiв.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок Розробки та дослiдження товариства спрямованi на забезпечення збереження нерухомостi та досягнення її бiльш ефективної експлуатацiї: - проведено ремонтнii роботи . Iнших розробок та дослiджень товариством не проводилось.
Інформація щодо судових справ, стороною в яких виступає емітент, його дочірні підприємства або його посадові особи (дата відкриття провадження у справі, сторони, зміст та розмір позовних вимог, найменування суду, в якому розглядається справа, поточний стан розгляду). У разі відсутності судових справ про це зазначається Судових справ, стороною в яких виступає емiтент чи його посадовi особи не порушено.
Інша інформація, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформацію про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі В 2011 роцi Товариство не оприлюднювало та не подавало до Комiсiї особливу iнформацiю вiдповiдно до Рiшення ДКЦПФР № 1591, так як на Приватнi акцiонернi товариства поширювалась дiя Рiшення ДКЦПФР № 187, згiдно з яким емiтент протягом року подавав до Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку адмiстративнi даннi, зокремо вiдомостi про проведення загальних зборiв та змiну складу посадових осiб емiтента.
Товариство вважає, що навело всю необхiдну iнформацiю, що може бути iстотною для оцiнки iнвестором фiнансового стану та результатiв дiяльностi. У Статутному фондi Товариства немає державної частки, Товариство не має стратегiчного значення для економiки та безпеки держави, не займає монопольного становища, тому не користується полугами рейтингового агенства.