Дата розміщення: 23.04.2020

Річний звіт за 2019 рік

IX. Опис бізнесу

Зміни в організаційній структурі відповідно до попередніх звітних періодів Впродовж 2019 року змiни не вiдбувалися.
Cередньооблікова чисельність штатних працівників облікового складу (осіб), середня чисельність позаштатних працівників та осіб, які працюють за сумісництвом (осіб), чисельність працівників, які працюють на умовах неповного робочого часу (дня, тижня) (осіб), фонду оплати праці. Крім того, зазначаються факти зміни розміру фонду оплати праці, його збільшення або зменшення відносно попереднього року. Зазначається кадрова програма емітента, спрямована на забезпечення рівня кваліфікації її працівників операційним потребам емітента Середньооблiкова численiсть штатних працiвникiв становить 26 чоловiк, за сумiсництвом працює 1 чоловiк, на умовах неповного часу працюють 3 чоловiка, фонд оплати працi у 2019 роцi становить 2948 тис.грн. Вiдносно попереднього року фонд оплати зрiс на 206 тис.грн. Квалiфiкацiя працiвникiв вiдповiдає операцiйним потребам емiтента.
Належність емітента до будь-яких об'єднань підприємств, найменування та місцезнаходження об'єднання, зазначаються опис діяльності об'єднання, функції та термін участі емітента у відповідному об'єднанні, позиції емітента в структурі об'єднання Емiтент не належить до будь-яких об'єднань.
Спільна діяльність, яку емітент проводить з іншими організаціями, підприємствами, установами, при цьому вказуються сума вкладів, мета вкладів (отримання прибутку, інші цілі) та отриманий фінансовий результат за звітний рік по кожному виду спільної діяльності Спiльну дiяльнiсть пiдприємство не веде.
Будь-які пропозиції щодо реорганізації з боку третіх осіб, що мали місце протягом звітного періоду, умови та результати цих пропозицій Пропозицiй не надходило.
Опис обраної облікової політики (метод нарахування амортизації, метод оцінки вартості запасів, метод обліку та оцінки вартості фінансових інвестицій тощо) Бухгалтерський облiк ведеться по журнально-ордернiй системi рахiвництва. Ведення бухгалтерського облiку вiдповiдає Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi", Наказу №291 вiд 30.11.1999р. "Про затвердження Плану рахункiв бухгалтерського облiку та iнструкцiї про його застосування", та Наказу облiкової полiтики Товариства. Облiкова полiтика на пiдприємствi здiйснюється на пiдставi наказу вiд 15.01.2017р. з доповненями. Згiдно з п. 1.3 Методрекомендацiй №635, наказ про облiкову полiтику мiстить принципи, методи тa процедури, якi використовують пiдприємства для вeдення бухгалтерського облiку, складання тa подання фiнансової звiтностi та щoдо яких нормативно-правовими aктами з бухгалтерського облiку пeредбачено бiльш нiж один їx варiант. Згiдно п. 2.7 Методрекомендацiй № 635 застосувується 9 клас Плану рахункiв; Основнi засоби облiковуються зa первiсною вартiстю. Нарахування амортизацiї в цiляx оподаткування здiйснюється пiдприємством зa прямолiнiйним методом амортизацiї. Вартiснi ознаки предметiв, щo входять дo складу МНМА стaновить 6000 грн. Метод oцiнки вибуття запасiв згiдно з п. 16 ПБО 9 пiдприємством oбирається метод iдентифiкованої собiвартостi вiдповiдної oдиницi запасiв. Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт i послуг та оцiнюється за первiсною вартiстю. Метод визначення резерву сумнiвних боргiв згiдно з п. 8 ПБO 10 вeличина резерву сумнiвних боргiв визначається зa методом застосування абсолютної cуми сумнiвної заборгованостii; Для забезпеченя майбутнiх витрат тa платежiв сформовано резерв сумнiвних боргiв та резерв на виплату вiдпусток. На прикiнцi року резерв коригується. Звiрка дебiторської та кредиторської заборгованостей з пiдприємствами-контрагентами здiйснюється станом на 01 жовтня поточного року та вiдображається пiдприємством за даними бухгалтерського облiку. Цiннi папери та фiнансовi iнвестицiї облiковуються за справедливою вартiстю. Облiк касових операцiй, операцiй по розрахунковому рахунку проводиться вiдповiдно до Порядку ведення касових операцiй у народному господарствi України, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України № 21 вiд 02.02.1995р., Положенням про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України № 72 вiд 19.02.2001р. Облiк виручки (валовий доход) вiд реалiзацiї продукцiї (робот, послуг) здiйснюється вiдповiдно до вимог Положення (стандарту) бухгалтерського облiку № 15 "Доходи", затвердженого наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 29.11.1999р. № 290, а також НКУ України (зi змiнами та доповненнями). Доход вiдображається в бухгалтерському облiку в сумi справедливої вартостi активiв, що отриманi або пiдлягають отриманню. Вiдображення в облiку та звiтностi операцiй пов"язаних з формуванням доходiв та витрат товариства вiдповiдає П(С)БО № 15 "Доходи" та П(С)БО № 16 "Витрати".
Основні види продукції або послуг, що їх виробляє чи надає емітент, за рахунок продажу яких емітент отримав 10 або більше відсотків доходу за звітний рік, у тому числі обсяги виробництва (у натуральному та грошовому виразі), середньореалізаційні ціни, суму виручки, окремо надається інформація про загальну суму експорту, а також частку експорту в загальному обсязі продажів, перспективність виробництва окремих товарів, виконання робіт та надання послуг; залежність від сезонних змін; про основні ринки збуту та основних клієнтів; основні ризики в діяльності емітента, заходи емітента щодо зменшення ризиків, захисту своєї діяльності та розширення виробництва та ринків збуту; про канали збуту й методи продажу, які використовує емітент; про джерела сировини, їх доступність та динаміку цін; інформацію про особливості стану розвитку галузі виробництва, в якій здійснює діяльність емітент, рівень впровадження нових технологій, нових товарів, його становище на ринку; інформацію про конкуренцію в галузі, про особливості продукції (послуг) емітента; перспективні плани розвитку емітента; кількість постачальників за основними видами сировини та матеріалів, що займають більше 10 відсотків у загальному обсязі постачання, у разі якщо емітент здійснює свою діяльність у декількох країнах, необхідно зазначити ті країни, у яких емітентом отримано 10 або більше відсотків від загальної суми доходів за звітний рік; Господарська дiяльнiсть Товариства провадиться переважно за рахунок дiяльностi з надання послуг, надання в оренду власного нерухомого майна, житлового будiвницьтва, операцiй з цiнними паперами та майновими правами в межах, визначених чинним законодавством та Статутом Товариства. Структура доходiв емiтента у 2019 роцi складається з наступних елементiв: - дохiд операцiйної дiяльностi (вiд здавання в найм власного майна) у 2019 роцi становить 3381,4 тис.грн., вiд продажу будматерiалiв 467,7 тис.грн. - доходи вiд перевиставлення комунальних послуг з аренди 934,4тис.грн.; - дохiд вiд продажу необоротних активiв у 2019 роцi становить 5454,2 тис.грн., вiд продажу iнвестсертифiкатiв 76863,1тис.грн., 1051,3 вiд продажу долi та 10128,2 дисконт за довгостроковою дебiторською заборгованiстю; - вiдсотки отриманi вiд розмiщення коштiв на депозiтах у 2019 роцi 174,4 тис.грн.. Варто вiдзначити, що емiтент здiйснює iнвестування та фiнансування будiвництва об'єктiв житлового будiвництва з використанням власних коштiв, та коштiв вiд продажу майнових прав, та планує отримати прибуток у 2020 роцi пiсля закiнчення першої черги будiвницьтва. Захист iнвестицiй - це комплекс органiзацiйних, технiчних та правових заходiв, спрямованих на створення умов, якi сприяють збереженню iнвестицiй, досягненню цiлi внесення iнвестицiй, ефективнiй дiяльностi об'єктiв iнвестування та реiнвестування, захисту законних прав та iнтересiв iнвесторiв, у тому числi права на отримання прибутку (доходу) вiд iнвестицiй. Основнi фiнансовi iнструменти Товариства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську заборгованiсть, та пiддаються наступним фiнансовим ризикам: Ринковий ризик: змiни на ринку можуть iстотно вплинути на активи/зобов'язання. Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки i цiнового ризику; Ризик втрати лiквiдностi: товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатностi (дефiциту) обiгових коштiв; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за бiльш низькою цiною, нiж їхня справедлива вартiсть, з метою погашення зобов'язань; Кредитний ризик: Товариство може зазнати збиткiв у разi невиконання фiнансових зобов'язань контрагентами (дебiторами). Всi фiнансовi iнструменти схильнi до ринкового ризику - ризику того, що майбутнi ринковi умови можуть знецiнити iнструмент. Цiновим ризиком є ризик того, що вартiсть фiнансового iнструмента буде змiнюватися внаслiдок змiн ринкових цiн. Цi змiни можуть бути викликанi факторами, характерними для окремого iнструменту або факторами, якi впливають на всi iнструменти ринку. Процентних фiнансових зобов'язань немає. Товариство не пiддається ризику коливання процентних ставок, оскiльки не має кредитiв. Ризик втрати лiквiдностi: Товариство перiодично проводить монiторинг показникiв лiквiдностi та вживає заходiв, для запобiгання зниження встановлених показникiв лiквiдностi. Товариство має доступ до фiнансування у достатньому обсязi. Товариство здiйснює контроль лiквiдностi, шляхом планування поточної лiквiдностi. Товариство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi. Кредитний ризик: Товариство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент - дебiтор не буде здатний в повному обсязi i в певний час погасити свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється, в основному, за допомогою аналiзу здатностi контрагента сплатити заборгованiсть. Товариство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Кредитний ризик стосується дебiторської заборгованостi. Дебiторська заборгованiсть регулярно перевiряється на iснування ознак знецiнення, створюються резерви пiд знецiнення за необхiдностi. Емiтент не здiйснює дiяльнiсть в iнших країнах.
Основні придбання або відчуження активів за останні п'ять років. Якщо підприємство планує будь-які значні інвестиції або придбання, пов'язані з його господарською діяльністю, їх необхідно описати, включаючи суттєві умови придбання або інвестиції, їх вартість і спосіб фінансування Варто вiдзначити, що емiтент планує здiйснювати iнвестування та фiнансування будiвництва об'єктiв житлового будiвництва з використанням власних коштiв, та коштiв вiд продажу майнових прав, та планує отримати прибуток у 2020 - 2025 роцi пiсля закiнчення етапiв будiвницьтва. Для вивiльненя коштiв для операцiйної дiяльностi та iнвестування у будiвницьтво було вiдчужено активи, а саме iнвестсертифiкати на суму 76863,1 тис.грн. Також для фiнансування дiяльностi емiтента було залучено позиковi кошти у третiх осiб на суму 88719 тис.грн. та передплати вiд покупцiв за майновi права 27409 тис.грн..
Інформація про основні засоби емітента, включаючи об'єкти оренди та будь-які значні правочини емітента щодо них; виробничі потужності та ступінь використання обладнання; спосіб утримання активів, місцезнаходження основних засобів. Крім того, необхідно описати екологічні питання, що можуть позначитися на використанні активів підприємства, плани капітального будівництва, розширення або удосконалення основних засобів, характер та причини таких планів, суми видатків, в тому числі вже зроблених, опис методу фінансування, прогнозні дати початку та закінчення діяльності та очікуване зростання виробничих потужностей після її завершення Наявнiсть власних основних засобiв характеризують наступнi данi: - земельнi дiлянки - знаходяться у Харкiвськiй областi та у мiстi Iрпiнь; - нерухоме майно - знаходиться у м.Київ, м.Чернiгiв. Одиницею облiку основних засобiв був об`єкт основних засобiв. Нараховано амортизацiї за рiк по групам та розраховано ступiнь зносу станом на 01.01.2020р.: будинки та споруди - 234 тис.грн., ступiнь зносу становить 26% ; машини та обладнання - 341тис.грн., ступiнь зносу становить 45%; транспортнi засоби - 443 тис.грн. ступiнь зносу становить 63%; iншi основнi засоби - 23 тис.грн. ступiнь зносу становить 93%; амортизацiя на земельнi дiлянки не нараховується. Вартiсть земельних дiлянок у власностi пiдприємства становить 16293 тис. грн. Наявнiсть основних засобiв встановлена на пiдставi рiчної iнвентаризацiї. Станом на 01.01.2019р. на балансi пiдприємства значиться незавершенi капiтальнi iнвестицiї на суму 11009,2 тис.грн. та станом на 31.12.2019р. 43583,5 тис.грн. Незавершенi капiтальнi iнвестицi збiльшилися у зi'язку з проведенням будiвницьтва, яке не завершено станом на 31.12.2019р.
Проблеми, які впливають на діяльність емітента; ступінь залежності від законодавчих або економічних обмежень Суттєвий вплив на дiяльнiсть Товариства можуть мати такi проблеми, як: - нестабiльнiсть, суперечливiсть законодавства; - непередбаченi дiї державних органiв; - нестабiльнiсть економiчної (фiнансової, податкової, зовнiшньоекономiчної i iн.) полiтики; - непередбачена змiна кон'юнктури внутрiшнього i зовнiшнього ринку; - непередбаченi дiї конкурентiв. Служби з внутрiшнього контролю та управлiння ризиками не створено. Правлiння Товариства приймає рiшення з мiнiмазацiї ризикiв та вирiшення проблем, спираючись на власнi знання та досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси.
Опис обраної політики щодо фінансування діяльності емітента, достатність робочого капіталу для поточних потреб, можливі шляхи покращення ліквідності за оцінками фахівців емітента Обрана емiтентом полiтика фiнансування дiяльностi базується на власних обiгових коштах. Обсяг робочого капiталу оптимально забезпечує поточнi виробничi потреби емiтента. Одним iз шляхiв покращення лiквiдностi може бути збiльшення частки власних обiгових коштiв та вiдповiдного зниження частки запозичених коштiв у джерелах формування обiгових коштiв. Iншим засобом пiдвищення лiквiдностi є спрямування частки активiв безпосередньо на погашення боргiв при умовi незмiнностi власних обiгових коштiв. Для вивiльненя коштiв для операцiйної дiяльностi та iнвестування у будiвницьтво було вiдчужено активи, а саме iнвестсертифiкати на суму 76863,1 тис.грн. Також для фiнансування дiяльностi емiтента було залучено позиковi кошти у третiх осiб на суму 88719 тис.грн. та передплати вiд покупцiв за майновi права 27409 тис.грн..
Вартість укладених, але ще не виконаних договорів (контрактів) на кінець звітного періоду (загальний підсумок) та очікувані прибутки від виконання цих договорів Емiтентом укладено договорiв на продаж майнових прав житлової забудови на суму 59650тис.грн. Забудова ще не закiнчена та планується отримання прибуткiв вiд забудовної дiяльностi на рiвнi 9-11%. Всi фiнансовi iнструменти схильнi до ринкового ризику - ризику того, що майбутнi ринковi умови можуть знецiнити iнструмент або вплинути на очикуванi запланованi прибутки.опис
Стратегія подальшої діяльності емітента щонайменше на рік (щодо розширення виробництва, реконструкції, поліпшення фінансового стану, опис істотних факторів, які можуть вплинути на діяльність емітента в майбутньому) Товариство планує в 2020 роцi продовжувати виконання своїх довгострокових та короткострокових планiв, пов'язаних з розширенням дiяльностi, пошуком нових платоспроможних контрагентiв, розробкою нової ринкової стратегiї. Основною метою на 2020 рiк є пiдняття ефективностi всiх показникiв дiяльностi Товариства.
Опис політики емітента щодо досліджень та розробок, вказати суму витрат на дослідження та розробку за звітний рік Дослiдження та розробки емiтентом не проводились.
Інша інформацію, яка може бути істотною для оцінки інвестором фінансового стану та результатів діяльності емітента, у тому числі, за наявності, інформація про результати та аналіз господарювання емітента за останні три роки у формі аналітичної довідки в довільній формі Iншої iстотної iнформацiї пiдприємство не має.