ПрАТ "ОЛІМП"

Фінансовий звіт
малого підприємства

1. Баланс
на 31.12.2019

Примітки: Наявнiсть та рух власних основних засобiв характеризують наступнi данi: Рух основних засобiв спостерiгався по групам "Земельнi дiлянки", "Машини та обладнання", "Iнструменти, прилади, iнвентар", "Iншi основнi засоби". Одиницею облiку основних засобiв був об`єкт основних засобiв.Станом на 01.01.2019р. на балансi пiдприємства значиться незавершенi капiтальнi iнвестицiї на суму 11009,2 тис.грн. та станом на 31.12.2019р. 43769,1 тис.грн. Незавершенi капiтальнi iнвестицi збiльшилися у зi'язку з проведенням будiвницьтва, яке не завершено станом на 31.12.2019р. У звiтному роцi переоцiнка основних засобiв не проводилась. Одиницею облiку основних засобiв був об`єкт основних засобiв. Станом на 01.01.19р. На балансi ПрАТ "Олiмп" значаться довгостроковi фiнансовi iнвестицiї на загальну суму 6667,9 тис.грн., з них тi, що облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств 2904,2 тис.грн., та iнвестицiї не пов'язаним сторонам 3763,7 тис.грн. Станом на 31.12.19р. На балансi ПрАТ "Олiмп" значаться довгостроковi фiнансовi iнвестицiї на загальну суму 6962,8 тис.грн., з них тi, що облiковуються за методом участi в капiталi iнших пiдприємств 4386,3 тис.грн., та iнвестицiї не пов'язаним сторонам 2576,5 тис.грн. Вiдображення в бухгалтерському облiку надходження, зберiгання та вибуття ТМЦ i нарахування зносу малоцiнних i швидкозношуваних предметiв вiдповiдає чинному законодавству. Облiкова полiтика на пiдприємствi здiйснюється на пiдставi наказу вiд 15.01.2017р. з доповненнями i в перевiряємому перiодi не змiнювалась. Поточна дебiторська заборгованiсть за продукцiю, товари, роботи, послуги визнається активом одночасно з визнанням доходу вiд реалiзацiї продукцiї, товарiв, робiт i послуг та оцiнюється за первiсною вартiстю. У 2019 роцi сформовано резерву на виплату вiдпусток. На прикiнцi року резерв скориговано. У 2019 роцi резерв сумнiвних боргiв не нараховувався, списано за рахунок резерву 264,8тис.грн. Звiрка дебiторської та кредиторської заборгованостей з пiдприємствами-контрагентами здiйснювалась станом на 01.10.2019р.та вiдображенi пiдприємствомi за даними бухгалтерського облiку. Цiннi папери та фiнансовi iнвестицiї облiковуються за справедливою вартiстю. Облiк касових операцiй, операцiй по розрахунковому рахунку провадився вiдповiдно до Порядку ведення касових операцiй у народному господарствi України, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України № 21 вiд 02.02.1995р., Положенням про ведення касових операцiй в нацiональнiй валютi в Українi, затвердженим постановою Правлiння Нацiонального банку України № 72 вiд 19.02.2001р. У статтi "Iншi оборотнi активи" вiдображаються суми оборотних активiв, якi не можуть бути включенi до наведенних вище статей роздiлу "Оборотнi активи". Згiдно з пунктом 35 П(С)БО № 2 "Баланс" iз змiнами, внесеними згiдно з наказом Мiнiстерства фiнансiв України вiд 25.11.2002р. № 989 у цiй статтi баланса товариство наводить сальдо субрахунку 644 "Податковий кредит". Приватне акцiонерне товариство "Олiмп" засновано 29.05.2001р. зборами учасникiв товариства (протокол № 1 вiд 29.05.2001р.) i зареєстровано рiшенням виконкому Ворошиловської районної Ради м. Донецька № 226 вiд 13.06.2001р. Обсяг Статутного капiталу ПрАТ "Олiмп" становить 18 000 000 грн., який був подiлен на 18000 простих iменних акцiй номiнальною вартiстью 100,00 грн. кожна i розподiлен мiж засновниками. На балансi ПрАТ "Олiмп" кредиторської заборгованостi з минулим термiном задавнення позову не значиться. Станом на 31.12.19р. поточнi зобов`язання товариства становять 242305,5 тис.грн., з них iншi зобов`язання становлять 180851,7 тис.грн., а саме: зобов`язання за договорами доручення у сумi 59865 тис. грн.,за договорами переуступки боргу 117611,0 тис.грн, за податковим кредитом 3375,5 тис. грн.(зобов'язання з ПДВ срок яких не настав), а також поточна кредиторська заборгованiсть iз заробiтної платнi у розмiрi 48,2 тис. грн., iз розрахунками с бюджетом 6,9 тис.грн.; .; за товари, роботи та послуги у розмiрi 1518,7 тис. грн.; iнша заборгованiсть 0,2тис.грн. Заборгованiсть за довгостроковими договорами становить 59880,0тис.грн. Простроченої кредиторської заборгованостi у Товариства немеє. За результатами звiтного року товариство спрацювало з збитком у 24501,9 тис.грн. за рахунок переоцiнки iнвестицiйних сертифiкатiв, збитку вiд участi у капiталi, нарахуванням дисконту на довгострокову кредиторську заборгованiсть.